Cancel·lar una hipoteca de manera anticipada pot ser una decisió estratègica per reduir interessos i guanyar llibertat financera. Tanmateix, abans de fer el pas convé conèixer les implicacions fiscals i legals d’aquesta operació.

Per assegurar-te de prendre la millor decisió, el més recomanable és [**compara hipoteques en 1 minut i estalvia fins a un 40%**](https://www.hipoteques.barcelona/comparador) i revisar les condicions de cada entitat.



## Què significa cancel·lar una hipoteca anticipadament?

La cancel·lació anticipada d’una hipoteca consisteix a retornar al banc, de manera parcial o total, el capital pendent abans de la data pactada al contracte. Es pot fer de dues formes:

* **Amortització parcial:** es paga una part extra del capital per reduir quota o termini.
* **Amortització total:** es retorna tot el pendent i s’extingeix el deute.

Ambdues opcions tenen efectes fiscals i contractuals que cal valorar.



## Comissions per amortització anticipada

Els bancs poden aplicar comissions quan es cancel·la una hipoteca abans de temps, encara que estan regulades per llei:

* **Hipoteca variable:** màxim 0,25% si es cancel·la en els 3 primers anys, 0,15% fins al cinquè any, i sense comissió després.
* **Hipoteca fixa:** màxim 2% en els primers 10 anys i 1,5% a partir de llavors.

Aquestes comissions no són un impost, però afecten el cost final de l’operació.



## Despeses notarials i registrals

A més de les comissions bancàries, cancel·lar una hipoteca requereix inscriure l’operació al Registre de la Propietat. Les despeses inclouen:

* **Notaria:** per l’escriptura de cancel·lació.
* **Registre de la Propietat:** per la inscripció de la cancel·lació.
* **Gestoria (opcional):** si es delega la gestió.

Aquests imports solen oscil·lar entre 200 € i 1.000 €, depenent del capital pendent i de la comunitat autònoma.



## Implicacions fiscals de la cancel·lació

La cancel·lació anticipada d’una hipoteca no està subjecta a impostos directes, però pot tenir implicacions fiscals en determinats casos:

* Si es va gaudir de la deducció per habitatge habitual (per a hipoteques anteriors al 2013), l’amortització extra pot augmentar la deducció anual fins al límit permès.
* En cas de venda de l’habitatge després de cancel·lar la hipoteca, influirà en el càlcul de plusvàlues i en l’IRPF per guany patrimonial.
* L’escriptura de cancel·lació està exempta de l’Impost d’Actes Jurídics Documentats (IAJD).



## Beneficis fiscals d’amortitzar anticipadament

L’amortització pot comportar avantatges econòmics:

* Reducció significativa dels interessos futurs.
* Possibilitat d’aplicar deduccions fiscals (si correspon).
* Menor nivell d’endeutament, cosa que millora la capacitat creditícia.

Això converteix la cancel·lació anticipada en una eina útil de planificació financera.



## Comparativa: amortització parcial vs total

| Tipus de cancel·lació | Avantatge principal                   | Inconvenient                     |
| --------------------- | ------------------------------------- | -------------------------------- |
| Amortització parcial  | Permet reduir termini o quota         | Es manté deute pendent           |
| Amortització total    | Elimina el deute i allibera càrregues | Requereix un gran desemborsament |



## Consells abans de cancel·lar la teva hipoteca

Abans de prendre la decisió convé:

* Revisar les comissions i condicions del contracte.
* Calcular si és més avantatjós reduir quota o termini.
* Aprofitar les deduccions fiscals si són aplicables.
* Analitzar alternatives d’inversió dels diners.

Una bona anàlisi prèvia evita pèrdues econòmiques.



## Conclusió

La cancel·lació anticipada d’una hipoteca a Espanya comporta comissions, despeses notarials i possibles efectes fiscals, tot i que també ofereix avantatges a nivell financer i tributari.

Per triar l’estratègia més adequada, el més recomanable és [**compara hipoteques en 1 minut i estalvia fins a un 40%**](https://www.hipoteques.barcelona/comparador) i assegurar-te que la decisió encaixa amb els teus objectius econòmics.


Implicacions fiscals de cancel·lar una hipoteca anticipadament

Tabla de contenido